中国银行关于修改、调整综合统计报表制度的通知

各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：

　　根据中银财〔1998〕630号文《关于印发〈中国银行代理中国进出口银行转贷核算手续〉的通知》以及中银财〔1998〕655号文《关于增设、修改有关会计科目的通知》的要求，现对中银统报表归属做如下调整和修改：

　　一、将中银统91表、92表、97表、100表中有关项目归属的会计科目“807开发银行贷款专项存款”修改为“807代理专项存款”。

　　二、中银统92表。

　　（一）“71D142进出口银行委托贷款”项目，会计科目归属为“7952进出口银行委托贷款”。

　　（二）取消“71781存放系统内资金”项目中“9173、9174”两会计科目归属；增加“9171铺底资金”及“9177专项资金”两会计科目归属。

　　（三）取消“71782拆放系统内资金”项目的会计科目归属“9172分行间内部往来”。

　　（四）取消“717F信贷资金调拨”项目的会计科目归属“9171总分行内部往来”；增加会计科目归属“9172临时贷款”及“9173上存资金”。

　　（五）取消“71Ⅰ5－1其中：保证金垫款”项目。

　　（六）“71D115中央其他委托贷款”项目，会计科目归属增加“7951中央外贸发展基金专项贷款”。

　　（七）“812142进出口银行委托基金”项目，会计科目归属为“8952进出口银行委托贷款资金”。

　　（八）取消“8212财政性定期存款”项目的会计科目归属“8215机关团体定期存款”。

　　（九）取消“82111单位定期存款”项目中的会计科目归属“（减）8215机关团体定期存款”。

　　（十）在“82111单位定期存款”项目下增设“82111－1其中：机关团体定期存款”项目，会计科目归属为“8215机关团体定期存款”。

　　（十一）“812115中央其他委托贷款基金”项目，会计科目归属增加“8951中央外贸发展基金”。

　　另：各行在编制92表汇总表时，各项存款合计中不含“8212财政性定期存款”项目。

　　三、中银统93表。

　　（一）“8A1同业拆借”人民银行编码修改为：“114100000”，“8A11商业性银行同业拆入”人民银行编码修改为“114110000”，“8A12政策性银行拆入”人民银行编码修改为“114120000”。

　　（二）“城市合作银行”中国银行项目编码修改为“8A11131”，“农村合作银行”中国银行项目编码修改为“8A11132”。

　　（三）“8A8单位定期存款”项目，会计科目归属修改为“821单位定期存款（减）8212单位大额可转让定期存单（减）8213单位通知存款”。

　　（四）取消“8A9财政性定期存款”项目原“8215”会计科目归属。

　　四、中银统97表。

　　（一）“11B13其他中央委托贷款”项目，会计科目归属增加“7951中央外贸发展基金专项贷款”及“7952进出口银行委托贷款”。

　　（二）“21913其他应付款”项目中，会计科目归属增加“852预提费用”。

　　（三）“21213中央其他委托基金”项目，会计科目归属增加“8951中央外贸发展基金”及“8952进出口银行委托贷款资金”。

　　五、中银统98表。

　　（一）“1A311逾期贷款、1A312呆滞贷款、1A313呆账贷款”三项目，所归属的“740、730、739”三会计科目中，应扣除三科目中租赁部分数字。

　　（二）“2A2512”项目会计科目归属应为“705、802、804、903”四科目贷方活期部分余额：“2A2522”项目会计科目归属应为“705、802、804、903”四科目贷方定期部分余额。

　　六、其他注意事项。各行要注意92表与95表两表相关项目之间的核对关系，两表数字应保持一致，如出现两表数字相差较大，须向总行说明原因。

　　以上规定，自10月上报9月末报表开始执行，各行接此通知后，请速传辖属，遵照执行。