中国银行关于停止兑换外汇券后有关问题的通知

各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：

　　根据中国人民银行1994年11月22日《关于外汇兑换券停止流通和限期兑换的公告》规定，外汇券将于今年7月1日起停止兑换。现将停止兑换外汇券后的有关事项通知如下：

　　一、及时做好外汇券的集中和整点工作。省、自治区、直辖市分行于7月10日前将所辖机构的外汇券全部集中到本级行保管，计划单列市、经济特区分行和省分行所在城市的市分行的外汇券也集中到所在省的省分行保管。考虑到广东省各行的外汇券数额较大，全部集中到省行保管有一定困难，广东省分行可划片指定几个二级分行代省行承担集中任务；沈阳市分行是外汇券发行分库所在行，沈阳市分行将其辖内机构的外汇券全部集中到外汇券发行分库，不再集中到辽宁省分行。省、自治区、直辖市分行须对集中的外汇券全部进行清点，保证每捆、把数额准确无误。

　　二、各行于7月10日前将外汇券库存数（含外汇券发行分库库存数）传真上报总行财会部，本次上报数字必须准确，金额单位为元，保留2位小数，上报之前必须与会计对帐。本次外汇券库存数上报之后，现行上报的外汇券业务库库存旬报、月报和外汇券发行基金状况表停止上报。

　　三、认真及时做好外汇券遗留问题处理工作。帐实不符的应及时核对查找，有长、短款尚未处理的应按我行财务管理制度规定及时认真进行处理。

　　四、认真做好外汇券帐务核对清理工作。

　　1.省、自治区、直辖市分行在对外汇券集中的同时对辖内机构的外汇券帐务进行核对清理。通过对外汇券的上缴辖内机构如仍不能将“856拨来外汇券周转金”科目余额冲为“D”的，应采取领用非周转金上缴周转金的办法将其余额冲为“D”。本次外汇券上缴集中之后，辖内机构“757外汇券库存金”科目余额应为“D”。

　　2.省、自治区、直辖市分行业务库与外汇券发行分库和总库的帐务核对清理，随着对外汇券的销毁或上缴发行分为同步进行。

　　3.各行在按上述第二条上报外汇券库存数的同时将本级行和辖内机构外汇券挂“741”和“842”科目的数额和情况说明一并上报总行财会部，能提前清理的要提前进行清理。

　　五、认真做好外汇券的销毁工作。外汇券发行分库要根据所属业务库外汇券数量和有关情况，及时将外汇券调回发行分库或组织就地销毁。外汇券发行分库要根据本分库和有关业务库实际情况制定销毁计划，于7月31日前报外汇券发行总库，以便统一安排实施销毁工作。

　　六、认真做好外汇券票样的清理和回收工作。各行要对领用和分发外汇券票样的情况进行清理，认真进行回收，回收的外汇券票样在销毁外汇券时一并销毁。